《国际风险与保险：环境—管理分析》是McGraw-Hill公司近期出版的一本新书。全书共分28章，围绕着不断变化的世界中的风险与保险这样一个主题，每章自成体系，从政治、经济、文化和科学技术的不同侧面，阐述了当今风险管理者可能面临的各种风险、产生这些风险的环境、处理风险的各种方法，以及保险在国际风险管理中的作用。本书适用于保险专业本科生、工商管理和其他专业硕士研究生及各类风险管理专业人士的培训和自学。
小哈罗德 D. 斯凯博(Harold D. Skipper, Jr.)
风险管理与保险教授
国际保险C.V. Starr教授
佐治亚州立大学
工商管理学院
美国佐治亚州，亚特兰大
斯凯博教授在佐治亚州立大学获得学士学位，在宾夕法尼亚大学学习期间从师于Huebner，并获得硕士学位和博士学位。他的研究领域包括美国和国际上与保险有关的公共政策和管理问题，并在这些领域发表过很多文章。他持有特许寿险承保人（CLU）专业资格，是《人寿保险》（第12版）一书的共同作者。他曾在日内瓦联合国贸发会议供职三年，担任过巴黎第七大学的客座教授，南洋理工大学（新加坡）基金会的（客座）教授，以及经合发展组织在保险市场结构方面的顾问。目前他还是数家组织机构的董事会成员，其中包括美国学院，国际保险法协会（AIDA）美国分会，和宾夕法尼亚大学伯特纳金融老年学学院。他是美国风险与保险协会的前任主席和国际保险协会的前任副主席。
目的和背景
本书的目的是为了鼓励学生全面思考，在国际大环境下，风险的变化和风险管理的变化所可能产生的作用。我们正是通过对可以造成变化的环境因素所做的系统考察，并结合对这种考察至关重要的某些经济的和其他的概念进行说明才完成此书的。我们还试图反复强调，认识到对差异的理解有助于成功，而狭隘偏见则将导致失败。
这本书的出版要归功于选择我所讲授的“国际风险与保险”工商管理硕士课程的学生。长久以来，我的学生们每年都异口同声地要求使用一本教科书，而不是许许多多常常相互不一致的阅读材料。我不厌其烦地向他们解释，目前还没有一本这样的教科书，能够包含我认为他们应该掌握的重要内容。每一年都有一些学生在他们的教学评价表中写上，要是没有这种教科书，我应该写一本。我实际上有此计划已经十年，却一直无暇完成。学生们具有决定意义的推动是在1994年，几乎全部学生在他们的教学评价表中都表达了相同的意见，这真是不可思议，因为他们每一个人都独立地发表意见，但是他们却都是正确的！
由于没有足够的时间，我决定谋求同事和朋友们的支持。让我兴奋的是，他们几乎全都愿意参与，并且按照我们的教学材料作为主线。本书就这样逐渐形成了。
预期的读者群
我们在准备此书的过程中考虑到了不同的读者群。首先是大学的研究生。本书的内容新鲜有趣，应该能够反映并有助于了解瞬息万变的商业世界，适合于那些探索国内或国际风险管理的课程。此外，本书还适合更加专业的保险管理研究生课程，尤其是在战略管理的层次上。虽然，我们将本书的读者对象集中在工商管理和其他专业的硕士研究生，书中的概念也能够为求知若渴的大学本科生所理解；所以，本书还可以为大学本科三四年级的风险管理与保险课程所用。
公司的高层管理人员、风险经理和其他风险与保险专业人员构成了本书的第二个读者群。战略分析的方法与对风险与保险基本原理的讨论相结合，应该能够在真正的专业人员和高层管理人士中引起共鸣，这将会有助于他们从更广泛的视角思考风险和管理风险的方法。我们希望职业管理教育机构会将本书所涉及的这类内容包括在他们的课程体系之中。
我们还希望这本书能够作为一项普遍使用的资源，以补充大学课程和职业管理教育正在使用的教材。我们还相信本书可以成为国际学术和其他专业研究的参考资料。
方法
《国际风险与保险：环境—管理分析》是一本关于变化、风险与保险基础和如何在一种国际的迅速变化的环境中管理风险的书。在研究这些问题时，正如本书的副标题所显示的，我们采用了两种方法：环境分析和管理分析。我们意识到变化正在发生，并且将继续在社会的各个方面以前所未有的速度发展。作为学术工作者，我们应该提出并在本书中寻找答案的问题是：当只有变化是永恒的时，我们应该如何培养出明天的领导者？
传统的介绍一种理论的方法要伴随使用大量的制度事实和习惯做法，这可能适用于受过训练的新员工，却无助于造就21世纪员工和领导者所需要的敏锐的思考能力。正如我们在第1章中所指出的，为一个将发生巨大变化的世界培养学生，我们必须向他们灌输使他们能够理解和应付这种变化的价值观和方法论。为理解变化，他们必须理解造成变化的因素。本书考察了这些被我们称之为“环境”的因素，它们会在今后几年或几十年造成风险、风险管理和保险的巨大变化。我们研究了经济的、金融的、政治的、法律的、行政管理的、人口统计的、社会文化的、自然界的和技术的环境。
同时，风险与保险的学生如果要学习如何在这种快速变化的环境中进行管理，就必须了解这方面的某些基本原理。尽管我们不能在本书中全面考察风险与保险原理，我们还是将我们认为对于掌握本书材料所必须的那些概念和理论进行了介绍。
介绍了这些基本原理并研究了各种环境，我们就为探索在一种国际环境中的保险和风险管理奠定了基础。然后，我们的方法倾向于进行更多的说明和管理分析。 通过向学生介绍各种在世界范围管理风险的方法，我们力图能够使他们避免种族主义的偏见，这种偏见会使他们相信他们自己文化所产生的方法才是“最好的”。对于任何国际性的研究，从艺术到风险管理，都有助于拓宽我们的视野，展现给我们新的机会，即使我们从来也未曾踏出我们自己的国门一步。21世纪的领导者要成功就必须善于吸纳新的思想和尊重世界的多样性。
Harold D. Skipper, Jr.
佐治亚州立大学
Harold D.Skipper,Jr：暂无简介
荆涛 高蒙 季燕梅 等译 陈欣 审校：暂无简介
美国佐治亚州立大学保险学系斯凯博(Skipper)教授编著的《国际风险与保险：环境—管理分析》一书的中译本，经过对外经济贸易大学国际经济贸易学院保险学系教师和研究生的共同努力，终于可以奉献给广大读者了。
《国际风险与保险：环境—管理分析》是McGraw-Hill 1998年出版的一本新书。全书共分28章，围绕着不断变化的世界中的风险与保险这样一个主题，每章自成体系，从政治、经济、文化和科学技术的不同侧面，阐述了当今风险管理者可能面临的各种风险，产生这些风险的环境，处理风险的各种方法，以及保险在国际风险管理中的作用。
自从20世纪30年代美国大学开始讲授风险管理的课程以来，到90年代末，美国有超过200所大学开设了“风险管理与保险”课程。其中大约70所大学设有“风险管理与保险”学士学位，近20所大学设有“风险管理与保险”硕士学位，10多所大学设有“风险管理与保险”博士学位。在这半个多世纪中，各种各样的风险管理与保险的教科书相继出版。这些课程和教科书基本上有一个共同的特点，那就是围绕着保险这个中心评估和管理风险。商业保险是风险管理最基本、最主要的手段。然而，随着信息时代的来临，信息革命使人类的政治生活、经济发展和科技进步发生了巨大的变化。正当人类步入21世纪的时候，他们会发现正面临着比以往任何时候都要多的风险，即损失发生的不确定性。尽管前苏联和前东欧集团已经解体，但强权政治在这个世界上并没有消失，局部战争也从未停止过；世贸组织的建立并未如人们所预期的那样消除贸易壁垒、解除贸易冲突，贸易摩擦并未间断；金融服务全球一体化促进了资本的自由流动，繁荣了金融市场，同时也使一国的经济和金融业极易受到国际金融投资家炒作和别国经济和金融动荡的影响；因特网一方面使人们的信息量和获得信息的速度空前提高，另一方面也给计算机犯罪提供了前所未有的方便；国际分工的加强使人们可以获得更便宜的产品，却使过分依赖某一供应或销售渠道的部门、行业、甚至国家更容易因突发事件而受到损害；生活条件的改善和医学的进步使人类的预期寿命不断提高，而新疾病的出现和新药物、新医疗技术的应用，以及人口老龄化的趋势又使医疗和护理费用不断增加，越来越多的人反而失去了基本的医疗保障；工业化国家的产品责任法在保护了消费者权益的同时，也增加了消费者的负担；发展中国家随经济发展而开始的都市化进程，既增加了国内市场对基本建设、运输通信、文化事业和各种消费品的需求，形成了劳动力市场等有利于经济发展的因素，又会加重环境污染和社会财富分配的不均衡现象，人口的集中以及企业和个人财富的增加，使这些国家中人们可能遭受的自然灾害和人为原因造成的损失的程度和频率比过去大得多。所有这一切都使风险管理的含义发生了变化。现代的风险管理比以前涉及的内容更宽、更广。今天人们不仅关心如何承担风险，而且还关心如何通过保险以外的方法为风险融资。全球经济一体化进程的加快，使得无论从事国际经济贸易还是国内经济贸易工作，都必须具备国际风险的识别和管理，以及国际保险市场和保险产品方面的知识。正如斯凯博教授在本书前言中指出的，这是关于迅速变化世界中的风险、保险和风险管理的一本书，它的目的不是向读者灌输大量的风险和保险的概念或统计数字，而是提供培养21世纪人才所需要的分析风险和管理风险的方法。这也是我们选择将这本书介绍给中国读者的原因。
本书的主要作者和主编斯凯博教授早年毕业于美国著名的宾夕法尼亚大学沃顿商学院，现在佐治亚州立大学保险学系任教，是美国知名的风险管理与保险学者，在风险管理与保险学方面著述颇丰，曾任美国风险与保险学会主席和国际保险协会副主席。他对我们的翻译工作给予了大力的支持和帮助，并特地热情地为本书的中文版撰写了序言，我们对此表示衷心的感谢。
《国际风险与保险：环境—管理分析》中文版是对外经济贸易大学国际经济贸易学院保险学系成立之后完成的第一部国外保险学译著。所有参加翻译工作的保险学系教师和研究生无不竭尽全力，精益求精，力图准确传达原书作者的思想。主要参加翻译的人员和所译的章节如下：
荆 涛 前言、第1章
高 蒙 第10、11、14、19、25章
季燕梅 第2、18章
姜向阳 第3、4、5(共同翻译)、6章
薛 龙 第5(共同翻译)、22、23、24、26章
王 君 第8、9、13章、以及书中主要图表
张海平 第16、20、21、27章
王晓明 第15、17章
马 欣 第7、28章
徐 蓉 第12章
校院领导孙维炎、林桂军、杨巨库、李占海和赵忠秀对我们的翻译工作给予了极大的支持和帮助。另外，还有其他一些同志参加了翻译工作，或为我们的翻译工作提供了各种各样的方便和帮助。他们是：胡晓莹、黄敬阳、曾立新、朱雷鸣、刘台照、赵虹、王念双、吴婕、王虎、胡瑞娟等。我们对于他们所给予的支持、所做的工作和提供的帮助表示衷心的感谢。
虽然，我们在翻译本书的过程中力求既忠实原文，又尽量符合中文习惯，同时尽可能准确地使用各种专业术语，但是，由于本书所涉及的不仅仅是保险和一般的风险管理理论，它还涉及政治、法律、经济学、金融学、税收、全球经济一体化、人口学，以及从遗传基因到地理和自然环境等一系列的自然科学。因此，本书的中文译本难免会存在疏漏、错误和译文不够准确的地方。作为本书的总审校，凡此种种应该由我来承担责任，并真诚希望发现疏漏和错误的读者及时给予指正。来信请寄：
北京市和平街北口惠新东街
对外经济贸易大学国际经济贸易学院保险学系
邮政编码：100029
陈 欣
对外经济贸易大学
国际经济贸易学院保险学系
1999年1月31日
编著者简介
中文版序
前言
译者序
第1章 国际风险与保险入门 1
1.1 导言 1
1.2 风险与保险的国际重要性 1
1.3 放眼世界的重要性 2
1.4 风险与保险的国际语言 4
1.4.1 国际风险和保险的定义 4
1.4.2 风险和风险管理 4
1.4.3 多国企业 5
1.4.4 保险分类 5
1.4.5 国家分类 7
1.5 从世界范围看保险 11
1.6 风险与保险的国际环境 17
第1篇 世界经济环境 19
第2章 风险与保险经济学：
概念性的论述 20
2.1 风险与不确定性的基础知
识 20
2.2 不确定情况下的期望效用
与决策 22
2.3 期望效用与保险需求 24
2.3.1 存在保费加成时的保险需求 25
2.3.2 存在道德风险时的保险需求 26
2.3.3 存在逆向选择时的保险需求 27
2.3.4 保险的替代品 29
2.3.5 公司对保险的需求 30
2.4 保险供给：可保风险的理
想特征 33
2.4.1 众多独立同分布的风
险单位 34
2.4.2 经济可行保费 39
2.4.3 损失应是偶然的 39
2.4.4 损失应容易确定 39
2.5 结束语 39
第3章 经济发展中的风险管
理与保险 40
3.1 导言 40
3.2 风险管理在经济发展中的
作用 40
3.2.1 风险管理的重要性不断增强 41
3.2.2 风险管理和经济发展 42
3.3 保险在经济发展中的作用 42
3.3.1 财产权和经济发展 42
3.3.2 金融进步与经济增长 43
3.3.3 经济发展中保险的好处 44
3.4 保险的代价 48
第4章 保险市场结构 49
4.1 导言 49
4.2 保险需求的性质与决定因
素 49
4.2.1 寿险需求 50
4.2.2 非寿险需求 51
4.3 保险供给的性质与决定因
素 53
4.3.1 寿险与非寿险供给 53
4.3.2 企业的数量与类型 53
4.3.3 保险产出过程 56
4.3.4 国际保险供给 59
4.4 结束语 63
第5章 保险行业的国际贸易：
经济和政策 64
5.1 导言 64
5.2 贸易理论 64
5.2.1 绝对优势与相对优势 65
5.2.2 国际贸易的静态福利分析 66
5.2.3 国际贸易的动态福利分析 70
5.2.4 贸易限制的一般措施 71
5.3 有关限制国际保险贸易的
争论 74
5.3.1 外国保险人垄断国内保险市
场的可能性 74
5.3.2 出于战略上的考虑保险应该
本地化 79
5.3.3 保护外汇储备的需要 80
5.3.4 市场发育/消费者保护问题 81
5.4 公平贸易原则 83
5.4.1 市场准入 83
5.4.2 非歧视待遇 83
5.4.3 透明度 84
5.4.4 国民待遇 84
5.4.5 互惠待遇 85
5.5 结束语 85
第2篇 世界金融环境 87
第6章 从金融角度看保险风
险 88
6.1 导言 88
6.2 保险和金融市场的融合 88
6.2.1 金融和保险共同的基础知识 89
6.2.2 金融和保险在实际业务中
的融合 89
6.3 期货和期权简介 91
6.3.1 远期合同与期货合同 91
6.3.2 期权 94
6.4 保险负债和资产的证券化 97
6.4.1 保险负债的证券化 98
6.4.2 保险人资产的证券化 102
6.5 汇率风险管理 105
6.5.1 货币关系 105
6.5.2 货币远期交易 106
6.5.3 货币期权 106
6.5.4 货币互换 107
6.6 结束语 108
第7章 金融服务的一体化和
全球化 110
7.1 导言 110
7.2 金融服务涉及的领域 110
7.2.1 金融服务业的种类 110
7.2.2 金融服务一体化 114
7.3 金融服务业的合并与全球
化 114
7.3.1 金融服务业集团 115
7.3.2 金融服务全球化 118
7.4 金融服务业一体化和全球
化的推动力量 118
7.4.1 需求的影响 119
7.4.2 供给的影响 120
7.4.3 政治与政府决策的影响力 123
7.5 世界范围内对金融服务业
集团的管制 124
7.5.1 金融管制概况 124
7.5.2 欧洲联盟 124
7.5.3 日本 126
7.5.4 北美 127
7.6 有关金融服务一体化的公
共政策问题 127
7.6.1 金融风险的蔓延 128
7.6.2 透明度 128
7.6.3 管理责任 128
7.6.4 双重财务体系 128
7.6.5 市场影响力 128
7.6.6 利益冲突 129
7.6.7 监管套戥 129
7.7 结束语 129
第3篇 世界政治与法律
环境 131
第8章 风险与保险的政治环
境 132
8.1 进入外国市场的方式 132
8.1.1 出口 132
8.1.2 合资企业 133
8.1.3 全资子公司 133
8.2 什么是政治风险 133
8.2.1 政治风险的定义 133
8.2.2 政治风险的要素 134
8.3 政治风险的管理 135
8.3.1 风险识别 135
8.3.2 风险衡量 135
8.3.3 风险处理技术 136
8.3.4 实施 137
8.4 部分市场上政治风险保险
的来源 138
8.4.1 政府机构 138
8.4.2 私营部门市场 140
8.5 新兴市场政治风险的要素 141
8.6 政治风险的承保与定价 142
8.7 政治风险保险的发展趋势 142
第9章 风险与保险的法律环
境 144
9.1 了解各种法律体系 144
9.1.1 法律权威的基础 144
9.1.2 主要的法律体系 145
9.1.3 实体法和程序法 148
9.2 侵权法的国际差异 149
9.2.1 产品责任 150
9.2.2 员工赔偿 154
9.2.3 汽车责任 156
9.3 合同法的国际差异 158
9.3.1 合同的履行和磋商 158
9.3.2 磋商中的过失 159
9.3.3 适用法律的选择和自由贸易 159
9.4 环境保护风险与法律 159
9.4.1 美国的环境保护法律 160
9.4.2 欧盟的环境保护法律 161
9.4.3 日本的环境保护法律 162
9.5 结束语 162
第4篇 世界保险监管及税
收环境 163
第10章 政府干预保险市场的
基本原理 164
10.1 政治原则在社会中的作用 164
10.1.1 有机社会论与机械社会论 164
10.1.2 资本主义和社会主义 165
10.1.3 实证经济学和规范经济学 165
10.2 市场监管的目标 165
10.3 监管的理论 168
10.4 潜在的保险市场失灵 169
10.4.1 市场支配力 169
10.4.2 外部性 172
10.4.3 免费搭车难题 173
10.4.4 信息难题 174
10.5 保险市场政府监管的种
类 176
10.5.1 经济监管 176
10.5.2 健康、安全和环境监管 177
10.5.3 信息监管 178
10.6 保险中的政府失灵 178
10.7 概要和比较 179
第11章 政府干预保险市场的
方式：监管 180
11.1 导言 180
11.2 全球保险市场的趋势 181
11.3 主要的监管方法 182
11.4 政府监管的机制 182
11.4.1 立法监管 182
11.4.2 司法监管 182
11.4.3 行政监管 183
11.5 主要保险市场的监管概况 183
11.5.1 欧盟市场 183
11.5.2 日本市场 184
11.5.3 美国市场 184
11.6 政府监管的领域 185
11.6.1 作为保险提供者的政府 186
11.6.2 市场中的竞争者 187
11.6.3 促进竞争与消费者保护的
权衡 190
11.6.4 如何发现保险人的财务困境 199
11.6.5 政府对财务困境的处理 200
11.6.6 如何保护被保险人不受无
偿付能力保险人的损害 201
11.7 结束语 202
第12章 政府干预保险市场的
方式—税收 203
12.1 保险税收的原则 203
12.1.1 税收的主要目的 203
12.1.2 理想税收政策的特点 204
12.1.3 税收体制 205
12.2 对保险公司及其保户的
税收 206
12.2.1 寿险税收 206
12.2.2 非寿险税收 211
12.3 保险税收中的热点问题 212
12.3.1 寿险税收的减让问题 214
12.3.2 保险税收的最终纳税人问题 215
12.3.3 保险中的税收协调问题 215
第13章 涉及保险业的重要政
府间组织 217
13.1 导言 217
13.2 主要的贸易组织 218
13.2.1 经济合作与发展组织 218
13.2.2 欧洲联盟 220
13.2.3 世界贸易组织 223
13.2.4 北美自由贸易协定 224
13.2.5 联合国贸易与发展会议 226
13.2.6 东南亚国家联盟 226
13.2.7 亚太经济合作论坛 227
13.3 主要的国际监督机构 227
13.3.1 美国保险监督官协会 227
13.3.2 国际保险监督官协会 228
13.3.3 其他的监督机构 229
13.4 前景展望 229
13.4.1 何谓自由化的保险市场 230
13.4.2 是否需要新机构 231
附录13-1 主要政府间组织的万
维网主页 231
第14章 保险监管协调化和相
互认可制度 233
14.1 导言 233
14.2 保险市场的政府介入 234
14.3 保险监管的政策目标 234
14.3.1 促进竞争 234
14.3.2 消费者保护 236
14.4 自由化进程中的政策问
题 236
14.4.1 加剧市场失灵 236
14.4.2 阻碍自由化进程 237
14.4.3 增加交易费用 238
14.5 监管问题的应对之策 238
14.5.1 对策之一：监管统一化 238
14.5.2 对策之二：相互认可制度 241
14.6 一个可行的自由化方案 243
14.7 结束语 244
第5篇 世界人口和社会文化
环境 245
第15章 风险和保险的人口
统计环境 246
15.1 金融服务和金融老年学 246
15.2 个体老龄化和人口老龄化 246
15.3 调整保险和金融服务的人
口统计数据 248
15.3.1 年龄因素的复杂性 248
15.3.2 老年初期、老年晚期和中年 249
15.4 寿命、家庭结构和变化的
责任 250
15.5 中年和老年：国际趋势和
各国情况 252
15.5.1 中年人和老年人 252
15.5.2 中年人口和老年人口的趋势 253
15.6 中年人的负担发生变化 254
15.6.1 两代人间的资助比率
(support ratio) 255
15.6.2 资助比率的变化 255
15.7 保险和金融服务更广的人
口背景 256
15.7.1 健康和寿命 257
15.7.2 城市化加剧 259
15.7.3 生活安排 259
15.8 三个国家的比较 260
15.9 结束语 262
第16章 风险与保险的社会文
化环境 263
16.1 对文化差异的理解 263
16.1.1 文化的性质 263
16.1.2 性别 264
16.1.3 语言和交流 264
16.1.4 民族优越感和文化相对主
义 266
16.1.5 道德与伦理 267
16.1.6 文化的要素 269
16.2 文化与非正式保险安排 275
16.2.1 缓冲机制的类型 275
16.2.2 对非正式体系的评价 276
16.3 有关风险识别的理论 278
16.3.1 有关风险识别的心理学理论 288
16.3.2 有关风险识别的经济学理论 280
16.3.3 有关风险识别的文化理论 281
16.4 风险识别理论与保险 283
16.4.1 有关风险的心理识别和保险 284
16.4.2 有关风险的文化识别和保险 284
16.5 结束语 284
第6篇 全球自然环境和技
术环境 287
第17章 风险和保险的自然环
境 288
17.1 导言 288
17.2 基本风险 288
17.2.1 基本风险的特点 288
17.2.2 重要的基本风险 290
17.3 确定潜在损失大小的因素 297
17.3.1 人和财产的分布 297
17.3.2 损失频率 298
17.3.3 损失程度(loss severlty) 300
17.3.4 易受损性 300
17.4 管理自然环境风险 301
17.4.1 风险评估 301
17.4.2 减损 302
17.5 风险融资 303
17.5.1 自留 304
17.5.2 保险 304
17.5.3 新方法 305
17.6 结束语 305
第18章 技术变革及其对风险
产生和风险管理的影
响 307
18.1 导言 307
18.2 风险管理与电子技术 308
18.2.1 保险业的变革 309
18.2.2 技术因素导致的新风险 311
18.3 风险管理与生物技术 315
18.3.1 法律和道德问题 315
18.3.2 保险业的前景 317
18.4 环境责任与技术进步的成
本 318
18.4.1 问题之所在 318
18.4.2 有关成本 319
18.4.3 可行的解决方案 320
18.5 金融市场中的技术发展 321
18.6 结束语 322
第7篇 国际环境下的保险 323
第19章 非寿险业务 324
19.1 导言 324
19.2 全球非寿险市场概况 325
19.2.1 自由化和放松监管 325
19.2.2 有效应对自然灾害 325
19.2.3 偿付能力问题 326
19.3 北美保险市场 326
19.3.1 美国市场 326
19.3.2 加拿大市场 330
19.3.3 墨西哥市场 332
19.4 中南美洲保险市场 333
19.5 欧洲保险市场 334
19.5.1 英国 335
19.5.2 德国 337
19.5.3 法国 338
19.5.4 关键问题 339
19.6 亚洲保险市场 340
19.6.1 日本 340
19.6.2 韩国 341
19.6.3 台湾地区 342
19.6.4 中国 343
19.6.5 关键问题 344
19.7 非洲保险市场 344
19.8 结束语 345
第20章 人寿和健康保险 346
20.1 导言 346
20.2 全球综述 346
20.2.1 飞速的变化 347
20.2.2 兼并与战略联盟 347
20.2.3 全球革新 348
20.3 重要的国际寿险市场 348
20.3.1 东盟寿险市场 348
20.3.2 加拿大寿险市场 350
20.3.3 欧洲寿险市场 351
20.3.4 日本寿险市场 357
20.3.5 拉美寿险市场 360
20.3.6 美国寿险市场 361
20.3.7 其他国家与地区的寿险市场 363
20.4 结束语 366
第21章 社会保险 368
21.1 历史和定义 368
21.2 社会保险存在的原因 369
21.2.1 作为公共产品的社会保险 369
21.2.2 逆向选择与道德风险 370
21.2.3 规模经济 370
21.3 世界范围内的社会保险方
案 371
21.3.1 概览 371
21.3.2 给付计划的类型 372
21.4 社会保险计划的未来 385
21.4.1 问题与机遇 385
21.4.2 社会保险改革 385
第22章 医疗保障的资金筹集 388
22.1 导言 388
22.2 医疗保障的经济学思考 389
22.2.1 医疗保险市场的不完善性 389
22.2.2 其他方面的经济学思考 391
22.3 世界各国的医疗保障筹资
体系 392
22.3.1 国家税收筹资模式 393
22.3.2 社会保险模式 394
22.3.3 自愿私人保险模式 395
22.4 医疗保障筹资的例证 396
22.4.1 阿根廷 396
22.4.2 德国 398
22.4.3 日本 399
22.4.4 瑞士 400
22.4.5 英国 400
22.4.6 美国 401
22.5 医疗费用的其他来源 402
22.6 医疗保障费用支出额与健
康成果的国际间比较 403
22.7 全球医疗保障筹资改革的
初端 403
22.8 结束语 404
第23章 再保险的地位、重要
性及其功能 406
23.1 导言 406
23.2 在世界范围内分散风险 407
23.3 再保险在世界经济中的重
要性 407
23.4 再保险的基础 408
23.4.1 再保险的合同种类 408
23.4.2 再保险的种类 408
23.4.3 再保险规划的例子 409
23.5 再保险人的种类 410
23.6 再保险分销体系 411
23.6.1 再保险中介人 411
23.6.2 直接业务 412
23.7 融资再保险 412
23.8 再保险需求 414
23.8.1 保险人的所有权结构 414
23.8.2 降低波动性 414
23.8.3 保险监管限制 414
23.8.4 降低财务困境的费用 415
23.8.5 抑制投资 415
23.8.6 实际服务的效率 415
23.8.7 减少税捐 415
23.9 某些非寿险国际再保险市
场 416
23.9.1 再保险总需求 416
23.9.2 再保险总供给 418
23.9.3 对再保险市场的监管 419
23.10 发展中国家的再保险
市场 419
23.10.1 作为再保险买进方（分出
方）的发展中国家 419
23.10.2 自留能力 420
23.10.3 再保险安排 420
23.10.4 作为再保险卖出方的发展
中国家 422
23.10.5 市场特点 422
23.11 再保险的发展趋势 423
23.11.1 巨灾损失 423
23.11.2 合并 424
23.11.3 资本总额 424
23.11.4 竞争 424
23.12 结束语 425
第24章 保险经营与保险管理 426
24.1 保险市场的全球化 426
24.2 保险公司进行国际扩张的
原因 429
24.2.1 学理解释 429
24.2.2 具体动因 431
24.3 对保险在国际间扩张的思
考 433
24.3.1 以顾客为基础的服务特点 433
24.3.2 资本充足和损失风险 433
24.3.3 国内市场前景 433
24.3.4 对竞争力的杠杆作用 434
24.3.5 战略方面的考虑 434
24.4 保险业国际扩张的途径 435
24.4.1 自身扩张 435
24.4.2 战略联盟 436
24.5 制定国际营销策略 438
24.5.1 分销渠道 440
24.5.2 产品设计 441
24.6 国际扩张中的经营问题 441
24.6.1 监管和税则问题 442
24.6.2 各国会计计帐和会计报表的
报告实践不同 442
24.6.3 经营业绩的评价 442
24.6.4 货币问题 443
24.6.5 保险行业的结构变化 443
24.6.6 人力资源的发展 444
24.7 保险人、保险经纪人地位
的改变 444
24.8 结束语 445
第8篇 国际环境下的风险
管理 447
第25章 风险管理 448
25.1 风险管理的基础知识 448
25.1.1 风险管理的目标 449
25.1.2 风险管理的要素 449
25.2 国际风险管理 453
25.2.1 风险控制 454
25.2.2 风险融资计划 457
25.3 结束语 463
第26章 专业自保公司 464
26.1 自保与创新风险融通 464
26.1.1 自保的重要性 464
26.1.2 自保的定义 466
26.1.3 自保公司的注册地 467
26.2 自保的优缺点分析 468
26.2.1 自保的优点 468
26.2.2 自保的缺点 471
26.3 自保的经营方式 473
26.3.1 承保 473
26.3.2 直接保险人 473
26.3.3 再保险人 474
26.3.4 管理 474
26.4 如何选择自保公司的注册
地 475
26.5 税收环境 476
26.6 自保公司的前景 477
第27章 员工福利保障 479
27.1 对员工福利的界定 479
27.1.1 狭义的界定 480
27.1.2 广义的界定 480
27.2 设立员工福利计划的原因 481
27.2.1 生命期间效用最大化 481
27.2.2 雇主间竞争的需要 482
27.2.3 提高雇员的劳动生产率 482
27.2.4 团体机制的效率 482
27.2.5 外部压力 483
27.2.6 税收优惠 483
27.3 制定员工福利计划的方式 483
27.3.1 总收入法 484
27.3.2 固定福利法与固定缴资法 484
27.4 世界各国员工福利计划的
种类 485
27.4.1 养老金计划 485
27.4.2 健康护理计划 489
27.4.3 团体人寿保险计划 492
27.4.4 伤残福利计划 493
27.5 跨国公司所面临的特殊问
题 493
27.5.1 总收入 493
27.5.2 跨国风险汇聚 494
27.5.3 国际员工福利计划 496
27.6 结束语 497
第9篇 国际风险与保险的
未来环境 499
第28章 国际风险与保险的前
景展望 500
28.1 未来的环境 500
28.1.1 经济环境 501
28.1.2 金融环境 503
28.1.3 政治和法律环境 503
28.1.4 金融监管及税收环境 504
28.1.5 人口和社会环境 505
28.1.6 物质与技术环境 506
28.2 未来国际环境中的保险 508
28.2.1 私营保险部门 508
28.2.2 公共保险部门 510
28.3 未来国际环境下的风险管
理 511
28.4 结束语 511
词汇表 513
