内容（目录请附本表之后）

本书分三个部分共有12章。第一部分为全面风险管理的基本原理篇，内容包括第1~6章：第1章简要介绍了风险与全面风险管理体系；第2~6章分别具体地阐述了全面风险管理整合框架的主要构成要素及相应的技术，如风险识别、风险评估、风险管理措施、内部控制、风险管理规划等。第二部分为纯粹风险管理篇，包括第7章。本章在基本原理的指导下，分析阐明了财产风险、责任风险、人力资本风险的管理。第三部分为金融风险管理的基本理论与实务篇。包括第8~12章。其中第8~11章主要讲解了信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等四大类金融风险管理的一般原理与技术，如管理框架、识别技术、评估方法、管理措施等。第12章简要地讲解了系统性金融风险及其宏观金融风险监管的内容、方法。特别是商业银行的资本充足率监管、保险公司的偿付能力监管、证券公司的以净资本为核心的指标体系监管。

风险管理
主编◎王周伟

本书特色：
新颖性，从公司价值战略管理的视角切入，说明风险识别、风险评估、风险管理规划等核心内容；
系统性，坚持全面风险管理理念，内容涵盖风险管理的一般原理、纯粹风险、金融风险、系统风险及其监管；
应用性，在讲解原理的基础上，介绍了实务操作技术，如框架制度设计、计算建模、评估报告等；
解析性，每章均附有案例、例题和课后练习题等。

市场经济越发达，不确定性因素就越庞杂，风险也就越突出，公司对风险管理的需求也就越迫切、要求越高。在现代经济中，如何有效管理各种风险，实现公司价值最大化，就成为公司治理以及核心竞争力培育中的一个非常重要的永恒课题。
　　风险管理是一门历史比较悠久的应用性课程，市场上已有不少相关教材，它们各具特色，对我国风险管理学科的发展起到了很大的推动作用，为本书的写作也提供了有力的智力支持，但是由于金融风险管理是一个日新月异、系统复杂的内容，大多数教材主要针对纯粹风险，而对金融风险管理的阐述不多，也不够具体和深入。本书编者多年来一直从事金融管理方面的教学与研究，在此期间参阅了各类风险管理文献，受益匪浅；为了进一步提高风险管理教学水平，与同行共享并交流教学经验，特在多年教学经验与学术研究的基础上编写此书。
　　随着现代经济的快速发展，金融日趋深化，公司面临的风险日益凸显。20世纪70年代以来，由风险引发的公司或金融机构破产以及大范围的金融危机屡次爆发，社会经济发展遭受重创，社会财富损失惨重。在这一背景下，专家、学者及业界人士从理论上与实践上对风险管理的理念、技术、决策和监控进行了全方位多角度的探索和研究，目前已经形成了以公司全面风险管理整合框架为主流的科学合理的理论体系。这是对传统风险（主要是纯粹风险）管理的伟大突破。为了适应时代发展的需要，我们借鉴了国内外成熟的新理论、新知识、新技术，力求系统反映公司风险管理的全貌，希望能够编写出一本特色鲜明、系统扼要的教材。
　　本书分三个部分共12章。第一部分为风险管理基本原理篇，内容包括第1～6章：第1章简要介绍了风险与风险管理；第2～6章分别具体介绍了全面风险管理整合框架的主要构成要素及相关技术，如风险识别、风险评估、风险管理措施、内部控制与评价、风险管理决策。第二部分为纯粹风险管理篇，包括第7章，本章在基本原理的指导下，分析阐明了财产风险、责任风险、人力资本风险的管理。第三部分为金融风险管理基本理论与实务篇，包括第8～12章：其中第8～11章主要讲解了信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等四大类金融风险管理的一般原理与技术，如管理框架、识别技术、评估方法、管理措施等；第12章简要介绍了系统性风险与金融监管的内容、方法，特别是商业银行的资本充足率监管、保险公司的偿付能力监管、证券公司的以净资本为核心的指标体系监管。
　　本书的主要特征可以概括如下。
1.系统性
　　本书对风险管理的基本原理做了较为全面系统的阐述，详细介绍了风险管理整合框架（包括识别、评估、管理措施、决策、监控、内部控制等），全面叙述了各种主要风险（包括纯粹风险和金融风险）管理的基本原理与技术，既注重经济主体面临风险的微观管理，也介绍了宏观的风险监控。
　　2.应用性
　　本书是定位于培养应用性专业技术人才的教材，在介绍制度、流程、手段的同时，还特别对风险管理的实务操作，如识别技术、评估技术、管理策略、规划技术以及相关运用等都进行了非常具体的介绍，并适当增加了常用风险管理指标的计算原理，配有例题加以解释。另外，我们也配套编写了教学课件、学习指导与习题、计算与建模实验教学内容，已分别作为配套练习的《风险管理》学习指导与习题解析、《风险管理计算建模》实验教学用教材出版。
　　本书可以作为经济、管理类专业的风险管理课程教材，讲授风险管理的一般原理与纯粹风险管理，以及金融风险的简要内容；也可以作为金融投资类专业的金融风险管理教材，讲授风险管理的一般原理与金融风险管理部分。另外，本书还可以作为风险管理相关职业证书培训教材。
　　本书是上海师范大学风险管理教学团队多年来风险管理课程教学实践与学术研究的一项集体成果。王周伟提出了编写框架，完成了第1、2、3、6、8、9章的编写，并做了全部章节的统编整理工作。崔百胜编写了第4、12章，杨宝华编写了第7、10章，朱敏编写了第5章，姚亚伟编写了第11章。
　　在本书的整体框架设计与编写过程中，编者博采众长，参阅了国内外大量的论文、专著和教材，也借鉴了很多专家学者的优秀研究成果，在此对这些文献的作者表示最诚挚的谢意。
　　为更好地服务于教学，我们编写本书尽心尽力，先后历时两年有余，期间部分章节内容先后多次调整、修改。由于时间、精力有限，书中难免有错误、不当之处，还请读者多提宝贵建议。

　　编者
　　2011年9月

财务管理

与现用教材相比有什么特点：

1、新颖性，拟从公司价值战略管理的视角切入，说明风险识别、风险评估、风险管理规划等核心内容；2、系统性，坚持全面风险管理理念，内容涵盖风险管理的一般原理、纯粹风险、金融风险、系统风险及其监管；3、应用性，在讲述原理的基础上，介绍实务操作技术，如框架制度设计、计算建模、评估报告等；4、解析性，风险管理原理均附有例题、示例、案例等。

前言
　　教学建议
　　第一篇　风险管理基本原理篇
　　2第1章　风险与风险管理
　　2本章提要
　　2重点与难点
　　2引导案例
　　31.1　公司风险的含义与分类
　　51.2　风险管理概述
　　12本章小结
　　13关键术语
　　13思考练习
　　15案例讨论
　　15推荐阅读
　　16第2章　风险识别
　　16本章提要
　　16重点与难点
　　16引导案例
　　172.1　风险识别概述
　　212.2　风险识别的流程
　　222.3　风险识别的方法
　　292.4　风险识别的角度
　　34本章小结
　　35关键术语
　　35思考练习
　　37案例讨论
　　38推荐阅读
　　39第3章　风险评估
　　39本章提要
　　39重点与难点
　　39引导案例
　　403.1　风险评估概述
　　483.2　历史波动率的计算
　　523.3　损失分布的检验与模拟
　　573.4　损失评估
　　62本章小结
　　63关键术语
　　64思考练习
　　68案例讨论
　　69推荐阅读
　　70第4章　风险管理措施
　　70本章提要
　　70重点与难点
　　70引导案例
　　714.1　风险管理措施概述
　　754.2　控制型风险管理措施
　　784.3　融资型风险管理措施
　　834.4　内部风险抑制
　　84本章小结
　　85关键术语
　　85思考练习
　　86案例讨论
　　88推荐阅读
　　89第5章　内部控制与评价
　　89本章提要
　　89重点与难点
　　89引导案例
　　905.1　企业内部控制概述
　　955.2　企业内部控制机制的设计
　　995.3　企业内部控制评价
　　1055.4　商业银行的内部控制及其评价
　　1105.5　保险公司的内部控制及其评价
　　1135.6　证券公司的内部控制及其评价
　　117本章小结
　　118关键术语
　　118思考练习
　　120案例讨论
　　122推荐阅读
　　123第6章　风险管理决策
　　123本章提要
　　123重点与难点
　　123引导案例
　　1246.1　风险管理决策概述
　　1266.2　期望决策准则
　　1316.3　净现值决策准则
　　1356.4　决策树分析
　　136本章小结
　　136关键术语
　　137思考练习
　　142案例讨论
　　143推荐阅读
　　　　第二篇　纯粹风险管理篇
　　146第7章　纯粹风险管理
　　146本章提示
　　146重点与难点
　　146引导案例
　　1477.1　纯粹风险概述
　　1477.2　纯粹风险识别
　　1507.3　纯粹风险度量
　　1577.4　纯粹风险管理
　　165本章小结
　　166关键术语
　　166思考练习
　　167案例讨论
　　167推荐阅读
　　　　第三篇　金融风险管理基本理论与实务篇
　　170第8章　信用风险管理
　　170本章提要
　　170重点与难点
　　171引导案例
　　1718.1　信用风险概述
　　1728.2　信用风险识别
　　1768.3　信用风险度量的基础
　　1818.4　信用评级体系
　　1858.5　客户信用评级
　　1948.6　债项信用评级
　　1968.7　个人信用评分
　　1988.8　国家信用评级
　　2088.9　组合信用风险度量
　　2158.10　信用评级转移
　　2228.11　信用风险监测
　　2328.12　信用风险管理
　　2438.13　信用风险经济资本配置
　　246本章小结
　　247关键术语
　　248思考练习
　　257案例讨论
　　258推荐阅读
　　259第9章　市场风险管理
　　259本章提要
　　259重点与难点
　　260引导案例
　　2609.1　市场风险概述
　　2629.2　市场风险识别
　　2649.3　市场风险度量
　　2789.4　市场风险分析
　　2929.5　市场风险监测
　　2939.6　市场风险控制
　　2989.7　市场风险经济资本配置
　　300本章小结
　　300关键术语
　　301思考练习
　　309案例讨论
　　310推荐阅读
　　311第10章　操作风险管理
　　311本章提要
　　311重点与难点
　　311引导案例
　　31210.1　操作风险概述
　　31310.2　操作风险的识别
　　31610.3　操作风险的评估
　　32110.4　操作风险的管理
　　32410.5　操作风险的监测与报告
　　327本章小结
　　328关键术语
　　328思考练习
　　331案例讨论
　　333推荐阅读
　　334第11章　流动性风险管理
　　334本章提要
　　334重点与难点
　　334引导案例
　　33511.1　企业流动性风险概述
　　34111.2　企业流动性风险的识别
　　34511.3　企业流动性风险的测量
　　35211.4　企业流动性风险的控制
　　35511.5　企业流动性风险的管理
　　359本章小结
　　360关键术语
　　360思考练习
　　365案例讨论
　　367推荐阅读
　　368第12章　系统性风险与金融监管
　　368本章提要
　　368重点与难点
　　368引导案例
　　36912.1　系统性风险
　　37512.2　商业银行风险监管
　　38712.3　保险公司偿付能力监管
　　38912.4　证券公司净资本监管
　　392本章小结
　　393关键术语
　　393思考练习
　　394案例讨论
　　395推荐阅读
　　396参考文献