有效的资本管理对任何一家金融机构来说都是使股东价值最大化的基础。克里斯·马滕在新版的《银行资本管理：资本配置和绩效测评》一书中对已获得成功的第1版进行了全面的扩充和更新，分别从内部和外部的角度论述资本配置问题；他的专家建议和探讨行业最佳实践的国际视野，可指导在投资、零售和私营银行的经理人员运用行之有效的技术方法来改善绩效、降低风险和提高股东价值：
　　全书组织为可分可合的6个部分以满足不同读者——从MBA学生到经验丰富的投资银行家的需要。本书包括对下列方面的一般性介绍和具体详尽的技术性章节：
资本的定义和作用
从司库角度看——管理实实在在的资本金
从监管者角度看——理解和满足对资本的相关要求
从风险管理者角度看——建立内部风险资本模型
从投资者角度看—— 用收益波动测算风险
一个资本管理的综合方案——结合上述四个角度来管理资本以提高股东价值

克里斯·马滕(ChrisMstten)是澳大利亚国家银行资本管理部主任：主要负责资本配置、资产负债管理和银行内部及外部的资本融资项目。作为英国皇家注册会计师，克里斯在日本工作过6年，后来又来到瑞士，先是在瑞士联合银行，随后在瑞士银行集团从事与各种金融和风险控制相关的工作，一共又工作了6年。他是在1991年加盟瑞士银行集团，1994年成为该集团的财务总监。1997年11月，克里斯移居澳大利亚，开始了目前在澳大利亚国家银行的工作。

前言
　　我希望第2版的《银行资本管理：资本配置和绩效测评》不仅仅是添加了一些最新资料之后对第1版的更新，而是从更多的方面进一步地完善本书。出版这本书的初衷是为这门学科提供一个精练的、高水平的综述，因此大部分细节内容被列入附录，以便读者在阅读时可以根据需要进行选择。然而，这种方式也有一个问题，那就是读者不一定每次都能找到所介绍的某个技术对应的具体细节。在与一些读者(非常感谢这些人!)的交流中，类似下面的评论比较具有代表性：“克里斯，我认为这本书是对这门学科的一个很好的介绍，我喜欢您简练的风格，但是您能不能在某某章节中对某个问题做更详细地讲解，究竟怎样…… ”
　　这些谈话加上下面的一些因素，促使我着手编写第2版的《银行资本管理：资本配置和绩效测评》。首先，第1版的成功完全出乎我的意料——我没有想到在我看来如此深奥的学科竟然有这么多人对其感兴趣。看上去似乎人们对这门学科的兴趣要远比我想象的高很多，但是这一方面可以使用的文献却依然很少。其次，更令我惊讶的是，一些开设银行业和金融等课程的高等学府竟然对这本书表现出了这么浓厚的兴趣，他们把这本书作为指定教材。这时第1版的不足之处也就变得更为明显，因为我从来没有想到过它会成为正规的专业学习用的教材，我原本以为它充其量也只能算是一本介绍性读物。第三个原因是，第1版已经有了日文译本，而波兰文译本的出版也已在紧锣密鼓的筹备中。有些读者可能会误以为这是一本关于该学科可靠的、流行的著作，涵盖了西方银行最好的经验，对此我感到很愧疚，因为它不是(而且我也不敢声称第2版就是，但是至少更接近了那种水平)。最后一个原因是，第1版出版至今也已经有一段时间了，而且我也不断地发现在出版过程中由于疏忽或者遗漏而造成的错误，这令我感到万分尴尬。我希望在第2版中能把这些问题一一改正。
　　从结构上来看，本书第2版尝试着去达到两个几乎是互相矛盾的目标——既能保持综述性的风格，以满足那些对技术细节不感兴趣的读者；又能足够细致地解释书中所提到的各种不同技术，以满足那些技术性较强的专业读者。
　　所以这本书是由一些分散的部分组成的。每个部分开头都有介绍性的章节，提供一些必要的与该学科有关的非技术性综述。接着便是细节性的章节，用来满足那些想要了解更多技术细节的读者需要。不同的读者可以用不同的方法来阅读这本书。
　　·只想对整个资本配置的主要内容有一个大概了解的读者，可以只阅读每一部分的介绍性章节，而跳过细节性章节。建议这些读者至少要阅读简介和第一部分的两章，以及第2至第6章的介绍性章节，还有第19章的结论。这些章节可独自组成一个连续的系列，在跳过其他章节的情况下仍然可以读懂并理解。
　　·想要详细理解整个学科内容的读者可以通读所有的章节，有时候也许可以在阅读过程中跳过自己熟悉的部分。
　　·最后，这本书也可以作为一本教科书来使用。比如说当读者想系统地学习法定资本要求时，可以只阅读书中的部分章节(第6章至第8章)。
　　整本书的主要部分安排如下：
　　简介部分从全书的广义主题开始，介绍了本书的基本观点，即有效的资本配置只是企业价值最大化的必要条件而不是充分条件。
　　第一部分着眼于资本在金融机构及其各组成部分中扮演的角色。它从资本的基本定义开始，列出了一些需要指出的重要课题。第2章则介绍了与本书基础理论密切相关的看待资本的一些不同观点。
　　第二部分从司库的角度来分析资本管理。他们最关心的问题是通过各种不同途径获得的资本的可用性，以及由此产生现金收益的投资。这一部分将基于对可用资本进行管理的各种实际考虑，深入探讨各种资本配置方式的优势和劣势。此外，还有一个更为细节的章节，进一步检查了实物资本(可用资本或者投入资本)与要求资本之间的差别，并阐述了在银行账目管理和绩效考核过程中如何把握它们之间的关系。
　　第三部分从监管者的角度来看资本管理，他们最关心的是金融体制的安全性、稳健性和公平性。另外，这一部分还介绍了以巴塞尔，协议为基础的国际体制的起源，并解释了现有制度的全部细节。这一部分还调查了当今越来越重要的课题——法定资本套利，展望未来并对可能的发展前景做了相应的预测。
　　第四部分考察了作为一种风险管理工具的资本配置的使用，列出了内部资本配置的几种最普遍的做法，称之为“资产波动法”。这一部分介绍了风险资本的概念，并在细节性章节中列出了建模评估各种不同种类的风险(市场风险、信用风险和操作风险)所用的技术。
　　第五部分则从投资者的角度，关注银行及其组成业务所创造的收益的波动率，介绍了评估风险资本的另一种方法，并比较和对照了定义风险资本的两种不同方法。
　　本书的最后一部分——第六部分把关于资本的各种不同的观点归结到一起，并介绍了资本管理的一些实际应用。此外，涉及前面许多章节的一些技术细节，比如说资本成本的评估，也包括在这一部分里。
　　就像在第1版中一样，我试图尽可能地把所有的数学和统计学细节都列入相关章节的附录中去，以保持上下文叙述的连贯性。当读者只希望阅读书中部分章节的时候，可能有时会感到费力，因为对于在前面的章节已经用过的技术，后面再次提到的时候自然不再重复介绍。我已经尽可能地注意到这些细节，并做了必要的交叉注解，我很抱歉如果这种做法导致了某些章节失去本可以做到的独立性。
　　本书第2版不仅增加了更多细节性的技术资料，而且包括了更大范围的技术参考资料(包括一些非常有用的网站)，还有一个详细的专业术语附录。我希望这些能够在一定程度上弥补第1版的不足之处。另外，你们的意见也将对我有很大的帮助，您可以通过电子邮件和我联系，我的邮箱地址是：chrismatten@ozemail．com．au。我衷心希望您能来信指教，并希望你们能喜欢这本书。
　　 1999年12月
　　 于澳大利亚墨尔本
　　 附注
　　 1．巴塞尔一词在官方语言中有三种拼写方式，分别是德语中的Basel，法语中的Bale和意大利语中的Basilea。这三种语言是瑞士的三种主要语言。为了避免混淆，我们在整本书中用的都是官方的拼写Basel，而不是英语中的拼写Basle。

（澳）克里斯.马滕（Chris Matten）：暂无简介

王洪 漆艰明：暂无简介

前言
致谢
简介　银行业务中的资本配置
第一部分　资本甜作用及定义
第1章　资本的作用
第2章　运用资本进行管理的技术
第二部分　从司库的角度看银行资本管理
第3章　对可用资本金的管理
第4章　资本工具
第5章　资本配置与资本投资
第三部分　从监管者的角度看资本管理
第6章　监管资本要求
第7章　巴塞尔协议
第8章　目前的问题和未来的发展：趋于内部模型法吗　
第四部分　从冈脸管理者的角度看资本管理
第9章　资产波动作为资本配置工具
第10章　市场风险建模
第11章　信用风险建模
第12章　操作及其他风险建模
第五部分　从投资者的角度看资本管理
第13章　作为资本配置工具的风险盈利
第14章　风险盈利建模
第六部分　对资本实施全面管理的方法
第15章　实施资本配置政策及程序
第16章　经济利润和股东价值
第17章　资本成本的确定：股票市场角度透析
第18章　应用中的实际问题
第19章　结论
附录A　常用术语
译者后记　加强我国商业银行资本管理