财务管理是企业的重要工作之一，如何规划、完善财务管理工作，直接关系到企业财务部的工作效率和效益。本书是作者二十多年的从业经验的总结，根据作者从一个新手熟悉财务部工作到历任财务总监，所感悟的各财务岗位需要做好的财务管理工作内容精心编写而成。本书最大的特点是：提出和阐述全面财务管理概念，构思和规范全面财务管理框架（制度），并详细讲解制度构思的原因和日常财务管理中的困难和矛盾。书中既有可直接应用于企业的制度、表单、财务管理规范，也有详细的讲解，解释企业财务人员日常工作中常遇的困惑。
财务管理是企业的重要工作之一，如何规划、完善财务管理工作，直接关系到企业财务部的工作效率和效益。本书是作者二十多年从业经验的总结，根据作者从一个新手熟悉财务部工作到历任财务总监，所感悟的各财务岗位需要做好的财务管理工作内容精心编写而成。本书最大的特点是：提出和阐述了全面财务管理概念，对全面财务管理框架（制度）进行了规范，并详细讲解了制度构思的原因和日常财务管理中的困难及矛盾。书中既有可直接应用于企业的制度、表单、财务管理规范，也有对企业财务人员日常工作中常遇困惑的讲解。
第一篇 内控体系
1. 全面财务管理概念
2. 内部报告管理制度
3. 奖罚管理制度
4. 回避制度
5. 财务审核审批制度第二篇 财务部构思
6. 财务部门管理思路
7. 财务部职责和岗位职责
8. 财务人员人事管理制度
9. 财务人员考核制度 第三篇 财务管理
10. 经营预算管理制度 11. 价格管理制度
12. 印章管理制度 13. 合同管理制度
14. 货币资金管理制度 15. 采购管理制度
16. 应收账款管理制度 17. 存货管理制度
18. 固定资产管理制度 19. 费用控制管理制度
20. 成本控制管理制度 21. 薪资管理制度
第四篇 会计核算
22. 会计核算管理制度
23. 恒安集团NC系统运行管理制度
24. 财务会计报告管理制度
25. 财务分析报告模式
26. 内部票据管理制度
27. 台账管理
第五篇 审计监控
28. 内部审计管理制度
29. 内部例行审计报告模式
30. 对账管理制度
31. 档案管理制度
案例篇
A 恒安集团会计核算规范手册
B 恒安集团NC系统运行管理规范
财务应该做什么工作？财务部门应该做什么工作？这是两个不同的概念。
在日常的工作中，由于两个概念不够清晰，使得许多财务人员对自己应该做什么工作比较模糊；也使得许多非财务人员（主要是企业领导）对财务部门应该做什么工作也很模糊，以致产生误解、矛盾、责任不清，影响了财务部门的管理工作效率，也影响了各部门对各项经济活动的管理和监控。
为此，我们以恒安集团财务管理为背景，结合自身20年来的工作经历、经验和有关调查资料，深入浅出地编著了这本书，全面揭示了财务管理内涵。我们强调：财务部门的工作主要是会计核算和监督反馈，财务人员不能事事亲为，也不能过于干涉其他部门的工作，否则就发挥不了监督反馈的作用；凡是涉及“钱、财、物”的工作，其他部门人员，特别是部门负责人都应该按照财务部门的有关制度和要求办事，或主动与财务部门协调沟通；作为领导，对待管理要科学决策，对待问题要明辨是非，不要把问题责任都推到财务部门没有监控好上，否则就没有人反馈了。
本书最大的特点是：提出和阐述了全面财务管理概念，对全面财务管理框架（制度）进行了规范，并详细讲解了制度构思的原因，以及日常财务管理中的困难和矛盾。我们希望通过“制度体系”为企业构建全面财务管理框架提供参考；也希望通过“重点讲解” 帮助企业上下各级员工更好地理解全面财务管理内涵，以提升企业财务管理水平。
本书在编写过程中，参阅了大量的书籍和资料，尽管没有将原文直接引入，但难免会有个别类同，在此表示感谢！特别要感谢恒安集团财务部的同事们，他们为本书提供了大量的资料、建议与意见！
由于作者才疏学浅，书中难免有错误和不妥之处，恳请专家和读者批评指正！
编者
2010年2月21日
财务管理
财务管理是企业各项业务规范化管理的基础，企业各级负责人都要学懂、用好和支持财务管理，财务管理才能做好。
——许连捷，全国工商联副主席，恒安集团首席执行官
设计人员请注意：请将下面的文字按逻辑顺序做成流程图，谢谢
编辑注意：该流程图中的文字请务必与签字出片的目录再核对一遍。
企业内部控制
1. 全面财务管理概念
2. 内部报告管理制度
3. 企业奖罚管理制度
4. 回避制度
5. 财务审核审批制度
财务部构思
6. 财务部门管理思路
7. 财务部门职责和岗位职责
8. 财务人员人事管理制度
9. 财务人员考核制度
第三篇 财务管理
10. 经营预算管理制度
11. 价格管理制度
12. 印章管理制度
13. 合同管理制度
14. 货币资金管理制度
15. 采购管理制度
16. 应收账款管理制度
17. 存货管理制度
18. 固定资产管理制度
19. 费用控制管理制度
20. 成本控制管理制度
21. 薪资管理制度
会计核算
22. 会计核算管理制度
23. 恒安集团NC系统运行管理制度
24. 财务会计报告管理制度
25. 财务分析报告模式
26. 内部票据管理制度 -
27. 台账管理
财务监控
28. 内部审计制度
29. 内部例行审计报告模式
30. 对账管理制度
31. 档案管理制度
许大座 王组场 著：暂无简介
前 言
第一篇 内控体系
第1部分 全面财务管理概念2
附录1A 管理层三个委员会运作办法13
（一）制度审批委员会运作办法13
（二）经营预算委员会运作办法15
（三）绩效考核委员会运作办法17
附录1B 董事会四个委员会工作细则19
（一）薪酬与考核委员会工作细则19
（二）审计委员会工作细则21
（三）提名委员会工作细则23
（四）战略委员会工作细则26
第2部分 内部报告管理制度28
附录2A 集团化财务工作报告模式32
第3部分 奖惩管理制度41
附录3A 奖惩通知单44
附录3B 奖惩条例汇总表44
第4部分 回 避 制 度45
第5部分 财务审核审批制度48
附录5A 资金拨款申请表63
第二篇 财务部构思
第6部分 财务部门管理思路66
附录6A 财务垂直管理机制76
附录6B 工作责任管理机制77
附录6C 月度工作总结和计划汇报表78
第7部分 财务部职责和岗位职责79
第8部分 财务人员人事管理制度94
附录8A 人事异动申请表104
附录8B 工作申请表105
附录8C 员工停薪通知单106
第9部分 财务人员考核制度107
附录9A 财务人员考核指标（绩效考核）111
附录9B 财务人员领导素质考核指标115
附录9C 财务人员综合素质考核指标118
第三篇 财 务 管 理
第10部分 经营预算管理制度120
附录10A 经营预算130
附录10B 销售预算131
附录10C 生产预算133
附录10D 采购预算135
附录10E 部门费用预算136
附录10F 专项预算136
附录10G 财务预算137
第11部分 价格管理制度138
第12部分 印章管理制度142
第13部分 合同管理制度145
第14部分 货币资金管理制度153
附录14A 货币资金周报表160
附录14B 银行存款余额调节表160
附录14C 出纳资金账单据交接表161
附录14D 每月费用拨款申请表161
附录14E 内部往来结算通知单162
附录14F 货款支付拨款申请单162
第15部分 采购管理制度163
第16部分 应收账款管理制度171
第17部分 存货管理制度181
附录17A 仓库物资盘点明细表195
第18部分 固定资产管理制度196
第19部分 费用控制管理制度205
附录19A 差旅费报销标准制度214
附录19B 通讯费用报销标准制度217
第20部分 成本控制管理制度218
附录20A 在产品盘点规定226
第21部分 薪资管理制度228
第四篇 会计核算
第22部分 会计核算管理制度238
附录22A 账务调整申请单275
第23部分 恒安集团NC系统运行管理制度276
第24部分 财务会计报告管理制度287
附录24A 财务报告编制质量奖惩办法294
附录24B 报表名称汇总及编制周期表296
附录24C 报表封面及主要报表格式（报表体系）297
第25部分 财务分析报告模式313
附录25A 另一种分析模式325
第26部分 内部票据管理制度332
第27部分 台 账 管 理352
第五篇 审计监控
第28部分 内部审计管理制度364
附录28A 审计通知书370
第29部分 内部例行审计报告模式371
第30部分 对账管理制度380
附录30A 应收账款对账确认表385
附录30B 应付账款对账确认表385
第31部分 档案管理制度386
附录31A 会计档案保管期限表396
附录31B 档案保管清单396
附录31C 上市公司应重视的档案资料396
案例篇
案例A 恒安集团会计核算规范手册402
参考文献558
案例B 恒安集团NC系统运行管理规范
案例B见光盘。
